Kalkulator IKE i IKZE 2026

Porównaj trzy ścieżki inwestowania na emeryturę: IKE (bez Belki przy wyjściu), IKZE (zwrot PIT dziś + 10% przy wyjściu) i zwykłe konto maklerskie (19% Belki). Wynik - za ile lat który konto daje najwięcej netto.

Ostatnia aktualizacja: kwiecień 2026 | Limit IKE: 26 019 zł | IKZE: 10 407,60 zł / 15 611,40 zł (samozatrud.)

Porównanie netto po 25 latach

IKE - indywidualne konto emerytalne

Wpłacasz z opodatkowanych pieniędzy (netto). Wewnątrz konta wszystkie zyski rosną bez podatku. Przy wypłacie po 60. roku życia i minimum 5 latach wpłat - zero podatku Belki.

Limit 2026: 26 019 zł (3× średnie wynagrodzenie).

IKZE - indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego

Odwrotny mechanizm ulgi niż IKE: wpłaty odliczasz od dochodu (12% lub 32% zwrotu natychmiast), ale przy wypłacie płacisz 10% podatku ryczałtowego od całej sumy (nie tylko zysków).

Limit 2026: 10 407,60 zł (1,2× średnie). Samozatrudnieni: 15 611,40 zł (1,8×).

IKZE opłaca się najbardziej przy stawce 32% PIT - zwrot z ulgi 32% wielokrotnie przewyższa 10% podatku wyjściowego. Dla stawki 12% IKZE i IKE są porównywalne.

Zwykłe konto maklerskie

Bez limitów wpłat i elastyczność wypłaty, ale 19% podatku Belki od zysków - pobierany przy każdej sprzedaży z zyskiem (również realizacja zysków w funduszu) oraz na koniec inwestycji. W długim horyzoncie Belka zjada znaczną część zysku złożonego.

Strategia "maxing" - IKE + IKZE naraz

Można mieć obydwa konta jednocześnie - każde ma własny limit, można u różnych dostawców. Priorytet: najpierw wypełnij IKZE (zwrot PIT wraca w tym samym roku), potem IKE.

Przykład dla osoby z II progiem PIT (32%) wpłacającej pełne limity przez 25 lat przy 6% zwrotu:

• IKZE: 10 407 × 25 = 260 tys. wpłat, 32% zwrotu rocznie = 83 tys. zwrotu PIT przez lata.
• IKE: 26 019 × 25 = 650 tys. wpłat, brak Belki przy wypłacie.
• Łączny kapitał po 25 latach: ok. 2,2 mln zł netto, z czego ok. 600 tys. z samych zysków + ulg podatkowych.