Kalkulator IKE i IKZE 2026
Porównaj trzy ścieżki inwestowania na emeryturę: IKE (bez Belki przy wyjściu), IKZE (zwrot PIT dziś + 10% przy wyjściu) i zwykłe konto maklerskie (19% Belki). Wynik - które konto daje najwięcej netto po wybranym okresie.
Ostatnia aktualizacja: lipiec 2026 | Limit IKE: 28 260 zł | IKZE: 11 304 zł / 16 956 zł (samozatrud.)
Porównanie netto po 25 latach
IKE - indywidualne konto emerytalne
Wpłacasz z opodatkowanych pieniędzy (netto). Wewnątrz konta wszystkie zyski rosną bez podatku. Przy wypłacie po 60. roku życia i minimum 5 latach wpłat - zero podatku Belki.
Limit 2026: 28 260 zł (3× średnie wynagrodzenie).
IKZE - indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego
Odwrotny mechanizm ulgi niż IKE: wpłaty odliczasz od dochodu (12% lub 32% zwrotu natychmiast), ale przy wypłacie płacisz 10% podatku ryczałtowego od całej sumy (nie tylko zysków).
Limit 2026: 11 304 zł (1,2× średnie). Samozatrudnieni: 16 956 zł (1,8×).
IKZE opłaca się najbardziej przy stawce 32% PIT - zwrot z ulgi 32% wielokrotnie przewyższa 10% podatku wyjściowego. Dla stawki 12% IKZE i IKE są porównywalne.
Zwykłe konto maklerskie
Bez limitów wpłat i elastyczność wypłaty, ale 19% podatku Belki od zysków - pobierany przy każdej sprzedaży z zyskiem (również realizacja zysków w funduszu) oraz na koniec inwestycji. W długim horyzoncie Belka zjada znaczną część zysku złożonego.
Strategia "maxing" - IKE + IKZE naraz
Można mieć obydwa konta jednocześnie - każde ma własny limit, można u różnych dostawców. Priorytet: najpierw wypełnij IKZE (zwrot PIT wraca w tym samym roku), potem IKE.
Przykład dla osoby z II progiem PIT (32%) wpłacającej pełne limity przez 25 lat przy 6% zwrotu:
- IKZE: 11 304 × 25 = 283 tys. wpłat, 32% zwrotu rocznie = 90 tys. zwrotu PIT przez lata.
- IKE: 28 260 × 25 = 707 tys. wpłat, brak Belki przy wypłacie.
- Łączny kapitał po 25 latach: ok. 2,2 mln zł netto, z czego ok. 600 tys. z samych zysków + ulg podatkowych.
Najczęstsze pytania
- Czym różni się IKE od IKZE?
- IKE: wpłacasz z opodatkowanych pieniędzy, po 60 r.z. wypłacasz bez Belki (19%). IKZE: wpłacasz z dochodu brutto i odliczasz od podatku (12/32% zwrotu natychmiast), ale przy wypłacie płacisz 10% podatku od całości. Limity 2026: IKE 28 260 zł, IKZE 11 304 zł (samozatrudniony 16 956 zł).
- Kiedy mogę wypłacić z IKE/IKZE bez kar?
- IKE: po 60 r.z. (lub 55 po uzyskaniu prawa do emerytury), jeśli wpłaty były przez min. 5 dowolnych lat kalendarzowych, albo w połowie - co najmniej 5 lat przed 60. rokiem. IKZE: po 65 r.z., warunek min. 5 lat wpłat.
- Który wybrać - IKE czy IKZE?
- IKZE opłaca się bardziej przy II progu PIT (32% zwrotu) - efektywny zysk z ulgi rocznej znacznie przewyższa 10% podatku wyjściowego. IKE lepsze jak masz długi horyzont i chcesz elastyczności wypłaty. Można mieć oba jednocześnie.
- Czy można mieć IKE i IKZE jednocześnie?
- Tak. Każda z tych kont ma osobny roczny limit wpłat. Strategia "maxing": najpierw wypełnij IKZE (zwrot PIT dziś), potem IKE. Oba można założyć w różnych instytucjach (bank, biuro maklerskie, fundusz).
Wyniki kalkulatora mają charakter informacyjny i edukacyjny. Nie stanowią porady finansowej ani kredytowej w rozumieniu ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o doradztwie kredytowym. Ostateczne warunki kredytu, zdolność kredytową i ofertę ustala bank indywidualnie na podstawie złożonego wniosku.