Obligacje rodzinne (ROS i ROD)
Sześcio- i dwunastoletnie obligacje skarbowe indeksowane inflacją, dostępne dla beneficjentów świadczenia 800+.
Rodzinne obligacje skarbowe to dwie serie przeznaczone wyłącznie dla beneficjentów programu „Rodzina 800+", czyli osób, którym przyznano świadczenie wychowawcze na podstawie ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. ROS trwają sześć lat, a ROD dwanaście lat. Beneficjent może kupić obligacje do wysokości otrzymanego świadczenia. Jedna obligacja kosztuje 100 zł.
Mechanizm oprocentowania odpowiada EDO, ale z wyższą marżą. W pierwszym roku stawka jest stała, a w kolejnych latach równa się inflacji (wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych GUS) plus marża z listu emisyjnego. Przy ujemnej inflacji przyjmuje się zero. Odsetki kapitalizuje się co roku, a wypłaca przy wykupie, wtedy też pobiera się 19% podatku Belki od całego zysku.
Przykład na hipotetycznych liczbach: rodzic z jednym dzieckiem, który przez rok otrzymał świadczenie i odłożył 9 600 zł, kupuje 96 obligacji ROD. Przy średnim oprocentowaniu 6,5% rocznie po 12 latach wartość wyniesie około 20 276 zł brutto (9 600 x 1,06512). Po podatku od zysku zostanie około 18 248 zł. Rzeczywisty wynik zależy od inflacji w kolejnych latach.
Przedterminowy wykup jest możliwy za stałą opłatą za każdą obligację, potrącaną z odsetek i nie wyższą od nich. Wysokość opłaty różni się w zależności od daty zakupu, co MF podaje na stronie serii. Obligacje rodzinne są popularnym sposobem odkładania na start dorosłego życia dziecka, choć formalnie właścicielem jest beneficjent świadczenia, a nie dziecko.
Limit zakupu obligacji rodzinnych odpowiada sumie otrzymanych świadczeń wychowawczych, a nie kwocie miesięcznej. Beneficjent nie musi kupować obligacji co miesiąc ani przeznaczać na nie tych samych pieniędzy, które wpłynęły z ZUS: wystarczy, że łączna wartość zakupów nie przekracza otrzymanego świadczenia. Przy zakupie trzeba podać dane potwierdzające prawo do świadczenia. Obligacje ROS i ROD zarejestrowane są na rachunku beneficjenta, a nie dziecka.
Kwotę świadczenia i zasady jego przyznania opisuje strona 800 plus, a bieżące oprocentowanie ROS i ROD strona obligacje skarbowe.
Źródła
Najczęściej zadawane pytania
- Kto może kupić obligacje rodzinne?
- Wyłącznie beneficjenci programu Rodzina 800+, czyli osoby z przyznanym świadczeniem wychowawczym, do wysokości otrzymanego świadczenia.
- Czym różnią się obligacje ROS od ROD?
- ROS trwają 6 lat, ROD 12 lat. Obie są indeksowane inflacją z marżą, kapitalizują odsetki co roku i wypłacają je przy wykupie. ROD mają zwykle wyższą marżę.