Gdzie można założyć OKI w 2027 r.?

5 rodzajów instytucji może prowadzić OKI: banki, domy maklerskie, fundusze inwestycyjne, zakłady ubezpieczeń i dobrowolne fundusze emerytalne (art. 2 ust. 1 pkt 8 ustawy). Bank i dom maklerski mogą połączyć kilka form konta w jednej umowie parasolowej.

Ile instytucji zapowiedziało OKI?

2 instytucje zapowiedziały OKI we własnym komunikacie według stanu na 23 października 2026, a 0 opublikowało cennik. Lista obejmuje tylko zapowiedzi potwierdzone dokumentem instytucji.

Od kiedy można założyć OKI?

1 stycznia 2027 wchodzi w życie ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych (Dz.U. 2026 poz. 1098). Umowę może zawrzeć osoba, która ukończyła 18 lat (art. 3 ust. 2).

Czy instytucja może pobierać dowolne opłaty za OKI?

Art. 18 ustawy dopuszcza tylko opłaty wpisane w umowie i dokumentach instytucji (regulamin, statut, ogólne warunki ubezpieczenia). Wysokości opłat ustawa nie ustala. Dobrowolny fundusz emerytalny może pobierać od inwestującego opłatę tylko jako procent potrącany z wpłat.

Ile wynosi podatek od OKI w 2027 r.?

0,85% rocznie od średniej wartości aktywów ponad zwolnienie. Podatek rozlicza się w e-Urzędzie Skarbowym i płaci do 31 maja roku następnego.

Jak długo trwa przeniesienie OKI do innej instytucji?

14 dni od złożenia dyspozycji to najdłuższy termin przeniesienia papierów wartościowych z OKI na OKI w innym domu maklerskim (art. 15 ust. 3). Umowę OKI można wypowiedzieć z okresem najwyżej 30 dni.

Start OKI 1 stycznia 2027 · lista sprawdzona 23 października 2026

Ranking OKI 2027: gdzie założyć osobiste konto inwestycyjne

Lista instytucji, które zapowiedziały osobiste konto inwestycyjne, z opłatami, zakresem aktywów i datą startu. Pozycje bez cennika są rozmyte i odsłonią się, gdy instytucja opublikuje warunki konta.

OKI 2027Instytucje z zapowiedzią lub ofertą

2instytucje

Zapowiedzi potwierdzone komunikatem samej instytucji. Cenniki z opłatami: wkrótce.

Stan na 23 października 2026

Bez podatku100 000 złw tym 25 000 zł na lokaty i obligacje

Podatek 20270,85%rocznie od nadwyżki ponad zwolnienie

Start1 stycznia 2027Dz.U. 2026 poz. 1098

Ranking · stan na 23 października 2026

Gdzie założyć OKI w 2027?

2 instytucje zapowiedziały OKI we własnym komunikacie, ale żadna nie opublikowała jeszcze cennika. Konto można zakładać od 1 stycznia 2027, czyli za 66 dni. Gdy instytucja ogłosi opłaty, zakres aktywów i datę startu, jej pozycja w rankingu przestanie być rozmyta i pokaże pełne warunki.

01 / 02 Zapowiedź

XTB

Dom maklerski

Start: wkrótce
Prowadzenie OKI: wkrótce
Koszt inwestowania: wkrótce
Co kupisz: wkrótce
Minimalna wpłata: wkrótce
Umowa parasolowa: wkrótce

02 / 02 Zapowiedź

KupFundusz.pl

Dystrybutor funduszy

Start: wkrótce
Prowadzenie OKI: wkrótce
Koszt inwestowania: wkrótce
Co kupisz: wkrótce
Minimalna wpłata: wkrótce
Umowa parasolowa: wkrótce

Kolejność: najpierw oferty z cennikiem od najniższej opłaty za prowadzenie OKI, potem zapowiedzi od najwcześniejszej. Na listę trafia instytucja, która ogłosiła OKI w raporcie bieżącym, informacji prasowej albo na stronie produktu. Sama zapowiedź nie oznacza, że oferta powstanie w podanym terminie.

Kto może prowadzić OKI?

1Bank krajowyrachunek oszczędnościowy, oszczędnościowo-rozliczeniowy albo rachunek lokat terminowychNa koncie: pieniądze na rachunku i lokatachart. 2 ust. 1 pkt 12 lit. a i pkt 17 · umowa parasolowa

2Dom maklerskirachunek papierów wartościowych z rachunkiem pieniężnymNa koncie: akcje, obligacje, ETF-y, obligacje skarbowe detaliczne i gotówkę na rachunku pieniężnymart. 2 ust. 1 pkt 12 lit. b, art. 12 · umowa parasolowa

3Fundusz inwestycyjnyzapis w rejestrze uczestników funduszu lub subfunduszuNa koncie: jednostki uczestnictwa funduszyart. 2 ust. 1 pkt 12 lit. d

4Zakład ubezpieczeńrachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowymNa koncie: jednostki UFK z umowy ubezpieczenia na życie zawartej przed umową OKIart. 2 ust. 1 pkt 12 lit. c, art. 10

5Dobrowolny fundusz emerytalnyrachunek w dobrowolnym funduszu emerytalnym PTENa koncie: jednostki rozrachunkowe funduszuart. 2 ust. 1 pkt 12 lit. e

Opłaty · art. 5 i 18

Ile kosztuje prowadzenie OKI?

Art. 18 ustawy o OKI zakazuje pobierania opłat innych niż wpisane w umowie i dokumentach instytucji: regulaminie, statucie funduszu albo ogólnych warunkach ubezpieczenia. Dotyczy to wpłat, wypłat, przeniesienia, prowadzenia konta, braku aktywności i zawarcia umowy. Wysokości opłat ustawa nie ustala, więc koszt OKI zależy od cennika instytucji.

Opłaty spoza umowy: zakazaneart. 18 ustawy o OKI
Koszty w umowie: obowiązkowoart. 5 ust. 1 pkt 7
Dobrowolny fundusz emerytalny: % od wpłatopłata od inwestującego tylko jako potrącenie z wpłat, art. 134 ust. 1a ustawy o funduszach emerytalnych
Wypowiedzenie umowy: maks. 30 dniart. 5 ust. 1 pkt 8

2 instytucje z zapowiedzią nie opublikowały jeszcze cennika OKI, dlatego pola z opłatami w rankingu są rozmyte. Pokażą się, gdy instytucja ogłosi tabelę opłat albo regulamin konta. Na zwykłym rachunku maklerskim, w funduszach i na lokatach obowiązują dotychczasowe tabele opłat, ale warunki OKI ustala każda instytucja osobno.

Limit 2027 · art. 26

Ile pieniędzy na OKI jest zwolnione z podatku?

100 000 zł średniej rocznej wartości aktywów na wszystkich OKI jednej osoby jest zwolnione z podatku od wartości aktywów, w tym najwyżej 25 000 zł w lokatach, na kontach, w obligacjach skarbowych detalicznych i bonach skarbowych. Zyski z tych aktywów nie płacą też podatku Belki. Kwoty rosną o inflację od 2030 r.

Łączne zwolnienie: 100 000 złart. 26 ust. 2, na wszystkie OKI łącznie
Pula oszczędnościowa: 25 000 złlokaty, konta, obligacje skarbowe, art. 26 ust. 1 pkt 1
Pula inwestycyjna: 100 000 złakcje i obligacje w zł, fundusze z min. 70% aktywów kwalifikowanych
Aktywa zagraniczne: 0 zł zwolnieniapodatek od pierwszej złotówki

Stawka 2027 · art. 25 i 43

Ile wynosi podatek od OKI?

0,85% rocznie od średniej wartości aktywów ponad zwolnienie wynosi podatek od OKI w 2027 r. Stawkę na pierwszy rok ustawa wpisała wprost w art. 43. Od 2028 r. stawka to 19% stopy referencyjnej NBP z 31 października roku poprzedniego, nie mniej niż 0,1%. Podatek płaci się także po stracie.

Stawka 2027: 0,85%art. 43 ustawy
Wzór przy obecnej stopie: 0,71%19% stopy referencyjnej 3,75%
Zeznanie: 15 marca - 31 maja 2028tylko przez e-Urząd Skarbowy, art. 29
Informacja z instytucji: do końca lutegoart. 27 ust. 1

Terminy

Kiedy pojawią się oferty OKI?

1 stycznia 2027 wchodzi w życie ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych (Dz.U. 2026 poz. 1098) i od tego dnia instytucje mogą zawierać umowy OKI. Nazwy „osobiste konto inwestycyjne” i skrótu OKI w reklamie mogą używać tylko instytucje prowadzące takie konta (art. 20), więc pełne oferty pojawiają się w komunikatach samych instytucji.

Na tej liście są wyłącznie instytucje, które zapowiedziały OKI we własnym komunikacie: raporcie bieżącym, informacji prasowej albo na stronie produktu. Pozycję odsłaniam, gdy instytucja opublikuje cennik lub regulamin OKI. Ustawę Sejm uchwalił 3 lipca 2026, a ogłoszono ją 18 sierpnia 2026.

Przeniesienie · art. 15-16

Jak przenieść OKI do innej instytucji?

14 dni od złożenia dyspozycji ma dom maklerski na przeniesienie akcji, obligacji i ETF-ów z OKI na OKI w innej instytucji, bez ich sprzedaży (wypłata transferowa, art. 15 ust. 3). Do dyspozycji dołącza się dokument z nowej instytucji potwierdzający, że prowadzi ona OKI. Dane do podatku przechodzą w ciągu 3 dni roboczych (art. 16).

Przeniesienie papierów: do 14 dniart. 15 ust. 3
Informacja dla nowej instytucji: 3 dni roboczeart. 16 ust. 1
Upadłość lub likwidacja instytucji: 45 dnina wypłatę albo przeniesienie, art. 17 ust. 2
Liczba kont OKI: bez limituart. 3 ust. 3, jedno zwolnienie łącznie

Wypłata transferowa obejmuje papiery wartościowe i instrumenty notowane na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu (art. 2 ust. 1 pkt 27). Pieniądze z rachunku bankowego i jednostki funduszy przenosi się wypłatą z jednego OKI i wpłatą na drugie. W umowie parasolowej zamiana funduszy jest możliwa tylko w obrębie oferty koordynatora (art. 4 ust. 8).

Zanim wybierzesz instytucję

OKI, IKE czy IKZE: na które konto wpłacać najpierw?

Decyzjomat układa kolejność wpłat dla Twojej kwoty i stawki PIT i pokazuje korzyść podatkową w złotych.

Decyzjomat OKI, IKE, IKZE Kalkulator OKI

FAQ

Najczęstsze pytania o ranking OKI

Gdzie można założyć OKI w 2027 r.?: 5 rodzajów instytucji może prowadzić OKI: banki, domy maklerskie, fundusze inwestycyjne, zakłady ubezpieczeń i dobrowolne fundusze emerytalne (art. 2 ust. 1 pkt 8 ustawy). Bank i dom maklerski mogą połączyć kilka form konta w jednej umowie parasolowej.
Ile instytucji zapowiedziało OKI?: 2 instytucje zapowiedziały OKI we własnym komunikacie według stanu na 23 października 2026, a 0 opublikowało cennik. Lista obejmuje tylko zapowiedzi potwierdzone dokumentem instytucji.
Od kiedy można założyć OKI?: 1 stycznia 2027 wchodzi w życie ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych (Dz.U. 2026 poz. 1098). Umowę może zawrzeć osoba, która ukończyła 18 lat (art. 3 ust. 2).
Czy instytucja może pobierać dowolne opłaty za OKI?: Art. 18 ustawy dopuszcza tylko opłaty wpisane w umowie i dokumentach instytucji (regulamin, statut, ogólne warunki ubezpieczenia). Wysokości opłat ustawa nie ustala. Dobrowolny fundusz emerytalny może pobierać od inwestującego opłatę tylko jako procent potrącany z wpłat.
Ile pieniędzy na OKI jest zwolnione z podatku?: 100 000 zł średniej rocznej wartości aktywów na wszystkich OKI, w tym najwyżej 25 000 zł w lokatach, kontach i obligacjach skarbowych. Aktywa zagraniczne nie mają zwolnienia.
Ile wynosi podatek od OKI w 2027 r.?: 0,85% rocznie od średniej wartości aktywów ponad zwolnienie. Podatek rozlicza się w e-Urzędzie Skarbowym i płaci do 31 maja roku następnego.
Jak długo trwa przeniesienie OKI do innej instytucji?: 14 dni od złożenia dyspozycji to najdłuższy termin przeniesienia papierów wartościowych z OKI na OKI w innym domu maklerskim (art. 15 ust. 3). Umowę OKI można wypowiedzieć z okresem najwyżej 30 dni.